БП налог на имущество: налоговая база получается меньше,чем остаточная стоимость по ОС.Как с этим бороться??? У нас фирма передает ОС в лизинг,амортизация считается на переданные средства у нас. ВВод остатков по ос на счет Дт 03.03 первонач стоим БУ и НУ,текущая стоимость,амортизация и стоит флаг амортизировать имущество в январе вернули ОС ручные проводки Дт 03.01 Кт 03.03 без сумм по бух учету в конце месяца считается амортизация.В январе декларация дает одинаковую сумму с оборотами по БУ,а начиная с февраля по БУ остаточная стоимость 419000, а для исчисления налога(из регистров собирается) равна - 139000??? и так до конца года ....... |
Гена, поясни пожалуйста !!!!!! Ты ведь Guru в бухии .... |
Раздел с помесячными цифирями давайте |
декларация бух учет Январь 113304330 113304329,84 февраль 107901208 111740734,7 март 10268506 108224738,67 Остаточная стоимость (для налога) Остаточная стоимость (по бухгалтерии) -150 202,71 35 762,46 -13 749,86 2 989,04 -4 756,14 1 321,2 |
я в БП некопенгаген... проще всего вручную заполнить ячейки декларации... она проще всех... |
Там лизинг на ручных проводках,почти как в бух77 У меня ОС введен остатками на 03.03 , т.е. он у контрагента (проводки по БУ и НУ сформированы) Затем в январе его возвращают Дт03.01 Кт03.03 проводки только по БУ и вконце месяца посчитали амортизацию и вылезло остаточная стоимость для налога -13 749,86,а по БУ показывает остаточную стоимость 2 989,04 Может нужны еще какие проводки??? |
Текущее время: 13:24. Часовой пояс GMT +3. |