(1С БП 3.0 типовая) Временная разница по ОС Принято к учету ОС, только в БУ, по НУ изначально не принимали. 1С при расчете налога на прибыль ставит во временную разницу 0,2 * сумму амортизации по этому ОС, мне каждется, должна быть постоянная разница, что я делаю не так? |
А что, ОС выбывать у тебя не будет? |
(0) гляньте... скорее всего в месяце принятия к учёту уже были сделаны две проводки: Дт 99 - Кт 68 Дт 68 - Кт 77 вот сейчас и списывается временная с 77-го... |
Нет, таких проводок не было. |
[quote=roma n;36827964] А что, ОС выбывать у тебя не будет? [/quote] будет , когда нибудь, а есть ссылка на ПБУ, что это д/б временная разница? |
0) Это не ПБУ, это "одноэсовская" логика. Чтоб с ПР зарботало, скорее всего придётся править движения принятия к учету. По крайней мере в БП 2 приходилось таким упражнением заниматься. Если правильно помню, давно было,- правили в части того что ставили на 01 БУ + [b]ПР[/b] (штатно БУ + НУ) и включали при этом начисление амортизации в НУ. |
Во тут не понял "01 БУ + ПР (штатно БУ + НУ) " |
(6) могу соврать. Давно это было, базы под рукой нет. Если я правильно помню, при принятии к учету документом всегда делается проводка в Дт 01 по НУ. Из документа управлять можно только [b]расходами в виде амортизации в НУ[/b] в будущем, но не оценкой стоимости имужества (что, в общем-то, логично). И вот эта ситуация, когда в БУ есть амортизация, а в НУ нет трактуется базой как ВР |
Разница в датах начала амортизации - это ВР. |
Текущее время: 01:59. Часовой пояс GMT +3. |